Вконтакте Facebook Twitter Лента RSS

Виды страхования вэд. Страхование внешнеэкономической деятельности в рф. Нужна помощь по изучению какой-либы темы

Поскольку государство не смогло обеспечить страховую поддержку внешнеторговой деятельности в целом, наиболее привлекательными секторами рынка страхования внешнеторговых операций стали заниматься коммерческие страховые организации.

Лидером в сфере коммерческого страхования внешнеторговых операций является ОСАО «Ингосстрах».

«Ингосстрах» предоставляет услуги по страхованию экспортных кредитов в России в сотрудничестве с ведущими мировыми страховыми компаниями, специализирующимися в области кредитных и политических рисков, таких, как «СКОР», «Юнистрат Ассь-юранс», «Сент Пол», синдикаты «Ллойда» и др.

Коммерческие риски, принимаемые «Ингосстрах» на страхование экспортных кредитов, включают:

Несостоятельность и банкротство;

Длительную просрочку либо отказ от платежа;

Невозврат аванса при непоставке вследствие несостоятельности (банкротства);

Длительную просрочку возврата аванса при непоставке оплаченных товаров.

Из политических рисков на страхование «Ингосстрах» принимается следующие:

Действия государственных органов страны-покупателя или обстоятельства, влекущие неисполнение обязательств покупателем;

Военные действия, гражданские волнения и беспорядки;

Неконвертируемость валюты страны-покупателя;

Неправомерный отзыв гарантии по контракту, невозобновление или отзыв лицензии у покупателя;

Эмбарго, невозможность или задержки в валютных расчетах, мораторий на платежи;

Лишение права собственности (конфискация, национализация) и др.

Основными особенностями страхового полиса является:

Страховое покрытие составляет 80-95% в зависимости от вида риска;

Дополнительное обеспечение при организации послеотгрузочного финансирования;

Пропорциональное возмещение расходов при взыскании долгов.

В последние годы на российском страховом рынке появились и другие страховщики, предлагающие страхование в сфере внешнеторговой деятельности, в том числе страховые компании «Итерма», «Альфа-страхование», «АИГ» и др.



Страховая компания «Итерма» предлагает страхование рисков, связанных с использованием экспортного кредита, а именно:

Невозврат (непогашение) экспортного кредита вследствие полного неполучения валютной выручки за поставленные товары (выполненные работы, оказанные услуги, результаты интеллектуальной деятельности) из-за неисполнения зарубежным партнером-импортером своих обязательств по оплате стоимости фактически полученных товаров (выполненных работ, оказанных услуг, результатов интеллектуальной деятельности);

Неполный (частичный) возврат (непогашение) экспортного кредита и процентов за пользование кредитом вследствие: недополучения валютной выручки из-за изменения качества и/или количества поставленных товаров (выполненных работ, оказанных услуг, результатов интеллектуальной деятельности); недополучения валютной выручки по причине изменения биржевых котировок и справочных цен (во время выполнения контракта); недополучения валютной выручки по причине простоя судна.

Договор страхования может быть заключен по совокупности названных рисков или любой их комбинации.

Естественно, что коммерческие страховые организации интересуют наиболее привлекательные виды рисков в сфере страхования внешнеторговой деятельности. За гранью этих интересов остаются «сложные» долгосрочные и политические риски, риски, вероятность наступления которых высока, а размер ущерба катастрофичен, т.е. заведомо неприбыльные.

Логично, что страхование перечисленных выше рисков − обязанность государства, вид косвенного государственного субсидирования и поддержки экспортеров. Под поддержкой внешнеторговой деятельности за рубежом понимается в первую очередь поддержка экспорта. Российские же страховщики ориентируются на нужды и приоритеты российского рынка, вследствие чего первым широкое распространение получило страхование авансовых платежей для российских импортеров, предложенное в 2002 г. «Ингосстрах».

Сумма выплаченного страхового возмещения составила 220000 руб.;

Страховая сумма объектов страхования составила 242000 руб.;

Число объектов страхования равно 22;

Число пострадавших объектов в результате страховых событий -2.

1. Определим коэффициенты тяжести риска: Тр = Со/Сс ,

где Со – средняя страховая сумма на один пострадавший объект,

Сс – средняястраховая сумма на один застрахованный объект.

Тр=(242000/2)/(220000/22)=121000/110000= 1,1

2. Определим коэффициенты убыточности страховой суммы: Ус = В/С ,

Где В – сумма выплаченного страхового возмещения,

С – страховая сумма всех объектов страхования.

Ус=220000/242000*100= 90,9 на 100 руб.страховой суммы

3. Определим тяжесть ущерба: Ту = Ус*Тр,

Где Ус – коэффициент убыточности

Тр – тяжесть риска

Ту= 90,9* 1,1= 99,9

Задача № 2.

Пожаром 20 июня в универмаге повреждены товары. На 1 июня в магазине имелось товара на 3500 тыс. руб. С 1 по 20 июня поступило товаров на 2800 тыс. рублей, сдано в банк выручки 3200 тыс. руб., сумма несданной выручки – 60 тыс. руб., естественная убыль составила 1,2 тыс. руб.

После пожара был произведен учет спасенных товаров на сумму 2036,2 тыс. руб. Издержки обращения – 10%, торговая надбавка – 25%. Расходы по спасению и приведению товаров в порядок составили 8,6 тыс. руб. Страховая сумма составляет 70 % от фактической стоимости товаров на момент заключения договора страхования. Исчислите ущерб страхователя и величину страхового возмещения.

Определяем:

1) стоимость товара в универмаге на момент пожара =

3500 + 2800 – 3200 – 60 – 1,2 = 3038,8 тыс. руб.;

2) стоимость погибшего и уценки поврежденного имущества =

3038,8 – 2036,2 = 1002,6 тыс. руб.;

3) ущерб = стоимости погибшего и уценки поврежденного имущества – торговые надбавки + издержки обращения + расходы по спасанию и приведению имущества в порядок;

где торговые надбавки и издержки обращения равны:

Торговые надбавки = (стоимость погибшего и уценки поврежденного имущества*уровень надбавок в %)/ (100 + уровень торговых надбавок в %)

Издержки обращения = (стоимость погибшего и уценки поврежденного имущества *уровень издержек в %)/100

Торговые надбавки = 10002,6*25 / (100+25)=200,52 тыс. руб.

Издержки обращения = 10002,6*10 / 100=100,26 тыс. руб.

Ущерб = 1002,6 – 200,52 + 100,26 + 8,6 = 910,94 тыс. руб.

Величина страхового возмещения = 910,94*0,7 = 637,658 тыс. руб.

Список литературы

1. Алиев Б.Х. Маркетинговые аспекты развития региональных рынков страхования в России / Б. Х. Алиев, Э. С. Вагабова, Р. А. Кадиева // Финансы и кредит. - 2011. - № 15. - С. 15-19

2. Архипов, А. П. Страхование: учебник / А. П. Архипов. – М. : КНОРУС, 2012. – 288 с.

3. Орланюк-Малицкая Л.А. - Отв. ред., Янова С.Ю. - Отв. ред. Страхование.

Учебник для вузов. - М.:Издательство Юрайт, 2011 г. - 828 с.

4. Рынок страхования ответственности в Российской Федерации: анализ, тенденции и перспективы развития / Русецкая Э.А. и др. // Финансы и кредит. - 2010. - № 37. - С. 39-43.

Структура страхования внешнеэкономической деятельности

Страхование внешнеэкономических рисков можно охарактеризовать как комплекс видов страхования, обеспечивающих защиту имущественных интересов отечественных и зарубежных участников ВЭД. Оно включает виды страхования имущества, страхования предпринимательских рисков, страхования ответственности и личного страхования (рис. 14.1).

Таким образом, современное страхование предлагает широкий набор услуг, связанных с ВЭД. Однако практика показывает, что участники ВЭД используют чаще всего те виды страхования, которые являются обязательными для осуществления ВЭД. Довольно часто применяются виды страхования, являющиеся частью международных торговых обычаев.

Рис. 14.1.

Страхование и внешнеторговый контракт

В большинстве случаев договор страхования является неотъемлемой частью торговой сделки. Вопрос о том, кто и за чей счет производит страхование, решается при заключении этих сделок.

В условиях рыночных отношений внешнеторговые сделки осуществляются в договорной форме. Договоры оформляются в виде внешнеторгового контракта, определяющего права и обязанности сторон, а также их ответственность. Внешнеторговый контракт имеет ряд разделов, в том числе "Страхование". Существенными условиями раздела "Страхование" являются объект страхования, страховые риски, объем страховой ответственности.

Комплекс основных положений контракта, обязанностей импортеров и экспортеров, вытекающих из него, получил название базисных условий контракта, или базисных условий поставки. Возможные риски при осуществлении внешнеторговых сделок отражены в базисных условиях поставки товаров Инкотермс 2010.

Использование Инкотермс 2010 зависит от согласия участников контракта. Если условия сделки не совпадают с условиями Инкотермс 2010, предпочтение отдается положениям, зафиксированным в контракте.

Чтобы исключить возможные споры и претензии, правила Инкотермс 2010 фиксируют переход риска от продавца к покупателю. Обязательства относительно страхования содержатся при поставке грузов на условиях С1Р и С1Р, которые требуют от продавца обеспечить страхование в пользу покупателя (табл. 14.1).

Таблица 14.1. Сопоставление базисных условий поставки С1Р и С1Р

Базис поставки по Инкотермс 2010

Условное обозначение

Переход риска

с продавца на покупателя

Переход затрат

с продавца на покупателя

Стоимость, страхование и фрахт (в поименованном порту назначения)

В момент пересечения товара поручней судна в порту погрузки

Продавец несет все расходы по доставке товара в поименованный порт назначения, включая страхование

Базис поставки ПО Инкотермс 2010

Условное обозначение

Переход риска

с продавца на покупателя

Переход затрат

с продавца на покупателя

Перевозка и страхование оплачены до (указанного места назначения)

В момент передачи товара первому перевозчику

Продавец несет все расходы по транспортировке и страхованию товара до указанного места назначения

Согласно данным условиям продавец должен застраховать товар и нести расходы по страхованию. В других случаях стороны сами решают, хотят ли они обеспечить страховое покрытие и в каком размере. Согласно оговоркам Института лондонских страховщиков страхование осуществляется с "минимальным покрытием" (условие С), со "средним покрытием" (согласно условию В) и с "наибольшим покрытием" (по условию А).

По условию CIP (Carriage and Insurance Paid) - "Перевозка и страхование оплачены до..." продавец обязан оплатить расходы, связанные с перевозкой товара до названного места назначения. Это значит, что на покупателя возлагаются все риски и любые дополнительные расходы, возникающие с момента такой поставки. Продавец заключает договор страхования и оплачивает страховую премию. От продавца требуется обеспечение страхования с минимальным покрытием в соответствии с правилами Инкотермс 2010. При желании покупателя иметь страхование с большим покрытием он должен либо специально договориться об этом с продавцом, либо сам принять меры по заключению дополнительного страхования.

В соответствии с Международными правилами Инкотермс 2010 страхование должно быть произведено у страховщика, пользующегося хорошей репутацией. При заключении внешнеторгового контракта стороны выбирают условия страхования в зависимости от способа транспортировки и вида товара с учетом распределения риска.

Раздел контракта "Страхование" включает четыре основных условия страхования:

  • 1) что страхуется;
  • 2) от каких рисков;
  • 3) кто страхует;
  • 4) в чью пользу производится страхование.

В международных сделках страхуются товары от рисков повреждения или утраты при транспортировке. При перемещении товара от производителя (экспортера) к потребителю (импортеру) с использованием транспортных услуг он может быть подвержен риску полной или частичной утраты или порчи (повреждения), что принесет отправителю-экспортеру материальный ущерб. Практика внешнеэкономической деятельности по экспорту-импорту товаров и услуг опирается на систему договоров страхования, которые предоставляют определенные гарантии экспортерам и импортерам при возникновении различных непредвиденных обстоятельств. Основные условия страхования устанавливаются в кон тракте, в нем фиксируются:

  • o обязанности продавца и покупателя по страхованию груза;
  • o длительность и объем страховой гарантии;
  • o условия страхования.

Страхование может производиться любым из партнеров либо в свою пользу, либо в пользу другой стороны, или же в пользу третьего лица (им обычно является грузополучатель).

При продаже товара на базисном условии С1Р и С1Р страхование входит в обязанность экспортера. Договор страхования - страховой полис (или сертификат) входит в комплект документов для получения платежа. Страхование товара должно быть произведено в пользу покупателя у пользующихся хорошей репутацией страховщиков или страховых компаний в валюте контракта до порта (пункта) назначения на минимальных условиях страхования, если иное не указано в контракте.

Длительность страховой гарантии, устанавливаемая в контракте, определяется тем, на какой срок с момента отгрузки товара с завода поставщика до момента доставки его на склад покупателя распространяется гарантия.

Объем страхования обычно составляет 110% стоимости товара СН (С1Р), где 10% - рассчитанная прибыль от потребления купленного товара.

Страхованием внешнеэкономической деятельности, а также страхованием совместных предприятий с долей иностранного капитала, иностранных инвестиций, вкладываемых в российскую экономику, занимаются такие компании, как "Ингосстрах", "Согаз", "Ресо-Гарантия", "Альфа-страхование" и др.

В подавляющем большинстве внешняя торговля обслуживается морским транспортом. Поэтому вопросы страхования внешнеэкономической деятельности рассматриваются через систему договоров морского страхования. Морское страхование наиболее древний и разработанный вид страхования, его основные положения используются при других видах перевозок: воздушным, железнодорожным и автомобильным транспортом.

В круг вопросов страхования внешнеэкономического контракта входят наряду со страхованием "карго" (перевозимых грузов), страхование "каско" (транспортных средств), страхование ответственности перевозчиков. Широкое развитие в последние годы контейнерных перевозок привело к выделению в самостоятельный вид страхования контейнеров. Финансовые расчеты между экспортером и импортером и связанные с этим риски обусловливают необходимость страхования экспортных коммерческих кредитов.

страхование внешнеэкономический риск каско

Морское страхование

В средние века страхование морской торговли существовало в форме морской ссуды. Банкиры предоставляли средства торговцу для товара, аренды судна и других затрат по перевозке. При благоприятном исходе сделки - прибытии судна в порт с товаром - банкир возвращал свои средства с некоторой прибылью. При неблагоприятном исходе ссуда оставалась торговцу в качестве своеобразного возмещения ущерба.

Такие же взаимоотношения существовали и в Италии до 1236 г., когда Римский Папа Григорий IX запретил подобного рода сделки, посчитав их ростовщическими. После этого в Италии стали создаваться так называемые страховые кружки - общества, которые были близки по своей форме к современным обществам взаимного страхования.

В конце XVI в. в Англии стали интенсивно развиваться мореплавание и соответственно морская торговля. Страховая деятельность из Италии переместилась в Англию. В 1601 г. был издан первый английский указ, регулирующий морское страхование.

В 1906 г. в Англии был издан акт морского страхования , в соответствии с которым до сих пор регулируется порядок морского страхования во всем мире. Лондонский институт андеррайтеров в это время приобрел статус организатора-разработчика стандартных условий морского страхования.

Современное морское страхование - крупнейшая отрасль страхования, составляющая основу транспортного страхования. Оно есть почти во всех странах мира.

Морские риски можно разделить на следующие виды :

обычные риски, которые возникают из самого факта перевозки;

военные , которые лежат вне факта перевозки.

Среди обычных выделяют:

  • - риски самого моря (морские происшествия) - судно садится на мель, то есть остается неподвижным в течение длительного времени; затопление судна; столкновение - не только с другими судами, но и с неподвижными объектами, такими как рифы, айсберги, мосты, маяки;
  • - риски возникновения ущерба на судне во время нахождения в море - риски пожара, хищения;
  • - прочие риски - все риски, угрожающие судну, за исключением политических и военных рисков, - аварии, поломки, пробоины и т.д.

Военные и политические риски можно разделить на риски:

забастовок;

гражданских волнений.

В страховой терминологии война - это реальное военное действие, организованное правительством, объявленное или необъявленное, а также гражданские военные акции. Обычно в морском страховании покрываются только военные риски, угрожающие имуществу во время его нахождения на борту судна.

Нормативной базой регулирования морского страхования в России является Кодекс торгового мореплавания РФ (Кодекс РФ от 30. 04.99 № 81-ФЗ; Закон РФ от 30.04.99 № 81-ФЗ).

До рыночных преобразований в РФ организацией морского страхования занимался «Ингосстрах». Эта компания была государственной, но сейчас она является акционерной организацией с определенной долей участия государства. Она имеет дочерние компании по всей территории РФ, особенно в городах-портах, через которые осуществляются морские перевозки.

Морское страхование можно разделить на следующие виды:

каско - этот вид страхования обеспечивает страховым покрытием действующие и строящиеся морские и речные суда, а также нефти - и газодобывающие морские платформы. В объем покрытия включаются корпус судна, его двигатель, оснащение. Страхование осуществляется сроком на один год или на время рейса. Страховая премия рассчитывается исходя из размеров страховой суммы;

карго - страховая защита груза на всем протяжении его перемещения, то есть от склада до склада;

страхование ответственности - покрывает опасности (риски), возникающие во время мореплавания, так как судно является причиной загрязнения морской среды;

страхование фрахта - страхование судна от потери дохода.

Страхование каско охватывает все многообразие типов транспортных средств, применяемых в мореплавании. Каско-страхование предполагает возмещение ущерба от повреждения или конструктивной гибели транспортного средства.

Полная гибель судна наступает тогда, когда судовладелец безвозвратно потерял корабль.

Полная конструктивная гибель судна означает, что оно находится в таком состоянии, что не подлежит восстановлению.

Конструктивная гибель судна означает, что затраты на его ремонт будут больше стоимости самого судна после ремонта.

Страховое покрытие каско распространяется на:

  • - полную гибель судна;
  • - частную аварию;
  • - общую аварию;
  • - ответственность за столкновение;
  • - расходы по спасению.

Покрытие ответственности за столкновение предполагает возмещение убытков, связанных со столкновением судна с плавающим объектом. Если столкновение произошло с каким-либо иным судном, то определение ответственности в соответствии с правилами морского судоходства происходит в арбитражном суде.

Обычно из покрытия по страхованию каско исключаются риски нанесения ущерба умышленными действиями или грубой неосторожностью капитана, а также расходы, связанные с уничтожением остатков корабля.

Страховая сумма зависит от страховой стоимости корабля. К основным ценообразующим факторам при определении оценки судна относятся:

  • - возраст, тип и грузоподъемность судна;
  • - классификация судна - класс, флаг, страна регистра;
  • - квалификация и надежность капитана, экипажа, а также район плавания.

Транспортное страхование грузов (страхование карго)

Торговый контракт и договор перевозки обычно дополняют договор страхования грузов. Перевозка груза производится на основании коносамента, то есть контракта между грузовладельцем и перевозчиком. Этот документ определяет границы страхового покрытия.

Карго-страхование предусматривает страховое покрытие груза только во время его передвижения. Объектом страхования карго являются: сам груз; таможенная пошлина; оплата посредников.

Факторы, которые учитываются при определении страховой ставки (из которой будет потом исчислена страховая премия) при страховании карго:

  • - тип груза;
  • - упаковка груза;
  • - размер, вес, стоимость груза;
  • - продолжительность рейса;
  • - время года;
  • - судно, на котором будет совершаться перевозка.

Исторически в международной торговле сложились определенные условия обмена товарами, а также соответствующие им обязанности сторон осуществлять определенные действия, совокупность которых формируется торговыми обычаями.

Для избегания противоречий между торговыми партнерами Международная торговая палата разработала и впервые опубликовала в 1936 г. сборник толкований наиболее часто встречающихся торговых обычаев. Этот сборник получил название ИНКОТЕРМС . Новейшая редакция сборника была принята Международной торговой палатой в 1990 г.

В соответствии с ИНКОТЕРМС в базисных условиях поставок определены обязательства продавца за установленную в контракте цену обеспечить доставку груза в определенную географическую точку, или погрузить товар на транспортные средства, или передать его транспортной организации.

Базисные условия определяют следующие обязанности продавцов и покупателей:

  • - кто и за чей счет обеспечивает транспортировку товара по территории стран продавца, покупателя, транзитных стран, морем или воздухом;
  • - обязанности продавца в части упаковки и маркировки товара;
  • - обязанности сторон по страхованию грузов;
  • - обязанности сторон по оформлению коммерческой документации;
  • - время и место перехода с продавца на покупателя рисков случайного повреждения или утраты товара.

В коммерческой работе внешнеторговых организаций обычно возникает необходимость детально изучить взаимные обязательства и права. Для этого необходимо пользоваться сборником толкований торговых обычаев ИНКОТЕРМС-90.

По новой классификации ИНКОТЕРМС-90 все базисные условия разбиваются на 4 группы. В основу такой классификации положены различия в объеме обязательств контрагентов по доставке товаров.

Первая группа «E» имеет одно условие - «франко-завод», - содержащее минимум обязанностей для продавца, которые заключаются лишь в предоставлении товара для покупки в месте нахождения продавца.

Во вторую группу «F» включены условия, налагающие на продавца обязанность передать товар перевозчику, указанному покупателю.

В третьей группе «С» содержатся условия, по которым продавец обязан обеспечить перевозку продукции, но не должен принимать на себя риск случайной гибели или повреждении товара, а также нести какие-либо дополнительные расходы после отгрузки товара.

Четвертая группа «D» включает условия поставки, предусматривающие обязанность продавца нести все расходы и риски, которые могут возникнуть при доставке товара в страну назначения.

Страхование рисков, связанных с инвестициями

Одно из важнейших направлений развития процессов глобализации в мировой экономике - международное движение капитала. Оно находит свое выражение в виде разного рода иностранных инвестиций. Причинами движения капитала являются его переизбыток в одной стране и соответственно недостаток с другой.

Специфика иностранных инвестиций состоит в том, что владельцы капитала из одного государства (или нескольких государств) вкладывают его в объекты инвестиций, расположенные на территории другого государства. Этот процесс размещения иностранных инвестиций связан с различного рода рисками, то есть возможным ущербом от неблагоприятных событий, приводящих к убыткам инвестора.

Иностранные инвестиции могут осуществляться в разных формах. Закон РФ «Об иностранных инвестициях в РФ» № 160-ФЗ от 09.07.99 говорит о том, что иностранные инвесторы имеют право осуществлять инвестирование на территории России путем:

  • - долевого участия в предприятиях, создаваемых совместно с юридическими лицами и гражданами России и других стран;
  • - приобретения долей участия в предприятиях, паев, акций, облигаций и других ценных бумаг;
  • - создания предприятий, полностью принадлежащих иностранным инвесторам, а также филиалов иностранных юридических лиц.

С точки зрения Закона РФ «О валютном регулировании и валютном контроле» (с изм. на 05.07.99 № 3615-1 от 09.10.92) к валютным операциям, связанным с движением капитала, относятся:

  • - прямые инвестиции, то есть вложения в уставный капитал предприятия с целью извлечения дохода и получения прав на участие в управлении предприятием;
  • - портфельные инвестиции, то есть приобретение ценных бумаг;
  • - предоставление и получение отсрочки платежа на срок более 90 дней по экспорту и импорту товаров, работ и услуг (товарный кредит);
  • - предоставление и получение финансовых кредитов на срок более 180 дней.

Существуют различные методы предотвращения возможных убытков по различным видам инвестиционной деятельности. Для страхования прямых инвестиций применяются различные виды страхования путем заключения соответствующих договоров со страховыми компаниями.

Риски, которым подвержены прямые инвестиции, могут быть разделены на следующие группы:

  • - риски стихийных бедствий - ураган, шторм, землетрясение, наводнение, необычайно сильные морозы, град, сель, выход подпочвенных вод и другие подобные события природного характера;
  • - риск пожара, который может быть вызван различными причинами как природного (например, удар молнии), так и техногенного (связанного с производственной деятельностью) происхождения;
  • - технические риски, которые могут быть непосредственно связаны со строительством, сооружением, монтажом, пробным пуском и эксплуатацией сооружаемых объектов;
  • - политические риски, к которым относятся: национализация, экспроприация инвестиций; общенациональные забастовки, гражданские волнения, беспорядки, военные действия, действия органов государственной власти, ограничивающие конвертируемость валюты, режим вывоза капитала, прибыли и др.;
  • - действия третьих лиц: грабеж, воровство, вымогательство и другие подобные действия;
  • - хозяйственные риски, к которым относятся изменения рыночной конъюнктуры и т. п.;
  • - другие риски, которые нельзя отнести ни к одному из перечисленных выше.

Большинство из этих групп инвестиционных рисков покрывается страхованием или иногда самострахованием, то есть путем создания определенных собственных резервных фондов.

Особенностью традиционных видов страхования имущества является то, что политические риски, как правило, не страхуются в рамках данных договоров страхования. Политические риски не имеют достаточно надежной статистической базы, то есть вероятность их наступления предсказать чрезвычайно трудно. Оценка рисков здесь носит чаще всего характер экспертных оценок. В силу этих особенностей политических рисков в защите инвесторов от их действия существенную роль играет государство.

Государство дает правовые гарантии иностранным инвесторам. Оно принимает соответствующие законодательные акты и заключает международные соглашения о поощрении и защите инвестиций. Любое государство принимает непосредственное участие в страховании иностранных инвестиций путем создания государственной страховой компании, страхующей от политических рисков, либо путем поддержки деятельности частных страховых компаний, занимающихся данным видом страхования.

В Российской Федерации постановлением правительства в 1996 г. образовано Российское экспортно-импортное страховое общество, в задачу которого входит страхование, в том числе и от политических рисков. Кроме того, страхованием политических рисков занимается САО «Ингосстрах».

В США страхованием иностранных инвестиций занимается Корпорация частных зарубежных инвестиций - ОПИК (ОР1С - Оvегseas Рrivate Investment Согрoration). Деятельность этой организации охватывает американские инвестиции в 140 странах. ОПИК оказывает поддержку американским инвесторам по следующим трем программам:

  • - страхование имущественных интересов от политических рисков, связанных с экспроприацией или национализацией, необратимостью местной валюты, повреждением имущества и потерей прибыли в результате гражданских волнений, войн, изменения политического режима и т. п.;
  • - финансирование проектов и кредитование частных инвесторов путем предоставления краткосрочных и долгосрочных займов;
  • - оказание консультационных услуг инвесторам по изучению политической и экономической ситуации в предполагаемой для инвестиций стране.

Объектом страхования могут быть следующие виды инвестиций:

  • - прямые инвестиции, в том числе связанные с проведением строительно-монтажных работ, модернизацией производства;
  • - права участия, акции и другие ценные бумаги;
  • - имущественные права, связанные с лицензионной торговлей, международным лизингом, франчайзингом и др.;
  • - ссуды и кредиты;
  • - другие виды инвестиций.

Страхование строительных рисков

За последнее время в мировой торговле наблюдается устойчивый рост доли услуг, среди которых существенную роль играют услуги, относимые к инжиниринговым. Они включают в себя:

  • - строительство;
  • - сооружение;
  • - монтаж оборудования;
  • - ввод в эксплуатацию различных объектов и т. д.

Эта важная сфера внешнеэкономической деятельности также может быть застрахована от возможных убытков.

В настоящее время в международной практике широко применяются два вида страхования, связанные со строительством и сооружением объектов за рубежом.

Страхование строительного предпринимателя от всех рисков - страхование САR (Соntractors Аll Risk). Можно выделить следующие факторы, которые вызвали во всем мире повышенный спрос на страхование САR:

  • - технический прогресс в строительстве;
  • - повышенный спрос на все виды строительных работ;
  • - постоянный рост стоимости сооружаемых объектов и связанное с этим увеличение технических и экономических рисков строительства.

В процессе строительства объектов страхованию подлежат :

  • - строительный объект;
  • - оборудование строительной площадки;
  • - строительные машины;
  • - транспортные средства, используемые на строительной площадке (если они не допущены к эксплуатации на дорогах общего назначения);
  • - расходы по расчистке территории после страхового случая;
  • - гражданская ответственность страхователя;
  • - объекты, на которых или возле которых ведутся работы, объекты, доверенные застрахованному или находящиеся на хранении у него. В рамках договора страхования САR могут быть застрахованы и работы по монтажу машин, установок и стальных конструкций, если преобладают строительные работы, то есть стоимость монтажных объектов (включая расходы по монтажу) составляет менее 50% от общей страховой суммы.

Страховой суммой , на которую страхуются строительные работы, является договорная стоимость строительства, включая стоимость поставленных строительных материалов и/или выполненных работ. Страхование САR дает очень широкую защиту. Все убытки, возникшие в период действия страхования от внезапных и непредвиденных аварийных событий, возмещаются, если причина их возникновения не входит в число исключений. Таковыми исключениями являются:

  • - убытки в результате военных действий, мероприятий или событий, забастовок, мятежей, гражданских волнений, прерывания работы, ареста имущества по требованию властей;
  • - преднамеренные действия страхователя или грубая неосторожность;
  • - убытки в результате воздействия ядерной энергии;
  • - претензии по неустойкам и недостаткам оказанных услуг;
  • - внутренние повреждения строительных машин, то есть повреждения, вызванные не внешними причинами;
  • - ошибки в проектировании;
  • - устранение недостатка производства строительных работ (например, использование дефектного или непригодного материала).

Страховая защита начинается в момент начала строительных работ или после выгрузки застрахованных объектов на строительной площадке и заканчивается приемкой или пуском в эксплуатацию сооружения.

Другой разновидностью страхования строительно-монтажных рисков является страхование всех монтажных рисков - страхование ЕАR (Епgeneering Аll Risk). В основу этого вида страхования положена идея обеспечения страхового покрытия всех рисков, которые возникают при монтаже машин, механизмов, а также при возведении стальных конструкций.

Страхователями по данному виду страхования могут быть все стороны, для которых в связи с монтажом объектов возникает риск. По данному виду страхования страхуются:

  • - монтаж и пробный пуск всех видов машин, механизмов и конструкций;
  • - машины, устройства и оборудование для производства монтажа (например, краны, мачты, лебедки, компрессоры);
  • - предметы, находящиеся на монтажной площадке и взятые на хранение застрахованным;
  • - расходы по очистке территории после страхового случая;
  • - дополнительные издержки по оплате сверхурочных работ, перевозке груза повышенной скоростью (в особых случаях - воздушным транспортом), если эти издержки непосредственно связаны с ликвидацией ущерба, подлежащего возмещению;
  • - гражданская ответственность застрахованного лица, то есть претензии третьих лиц, которые согласно законодательству должны быть удовлетворены за счет застрахованного лица.

Строительные работы, которые выполняются на данных объектах, могут быть также застрахованы, если преобладает доля монтажных работ, то есть их стоимость превышает стоимость монтируемого оборудования. Страхование всех монтажных рисков обеспечивает весьма полное страховое покрытие, построенное по методу исключения.

В международной практике таковыми являются:

  • - убытки, возникшие в результате ошибок в конструкции, дефектов материалов или ошибок, допущенных при изготовлении;
  • - повреждения в результате умышленных действий или грубой неосторожности застрахованного или его представителя;
  • - претензии по неустойкам и недостаткам оказанных услуг, прочие имущественные убытки;
  • - повреждения в результате военных или иных событий, волнений, ареста имущества по решению органов власти;
  • - повреждения в результате забастовок или мятежа, а также повреждения, вызванные воздействием ядерной энергии.

План

    Внешнеэкономическая деятельность……………………………………………….…3

    Особенности страхования рисков в сфере ВЭД……………………………………...4

    1. 2.1. Государственное регламентирование страхования ВЭД……………………….…...4

      2.2. Спектр страховых услуг, связанных с ВЭД……………………………………….....5

      2.3. Основа регулирования финансово-хозяйственных отношений при страховании ВЭД……………………………………………………………………………………………...8

    Заключение…………………………………………………………………………….16

    Список литературы……………………………………………………………………18

1. Внешнеэкономическая деятельность.

ВЭД (внешнеэкономическая деятельность) - совокупность организационно-экономических, производственно-хозяйственных и оперативно-коммерческих функций экспортоориентированных предприятий с учётом избранной внешнеэкономической стратегии, форм и методов работы на рынке иностранного партнера. В соответствии с законодательством РФ под определением внешнеэкономическая деятельность понимается внешнеторговая, инвестиционная и иная деятельность, включая производственную кооперацию, в области международного обмена товарами, информацией, работами, услугами, результатами интеллектуальной деятельности (правами на них).

ВЭД осуществляется на уровне производственных структур (фирм, организаций, предприятий, объединений и т. д.) с полной самостоятельностью в выборе внешнего рынка и иностранного партнёра, номенклатуры и ассортиментных позиций товара для экспортно-импортной сделки, в определении цены и стоимости контракта, объёма и сроков поставки и является частью их производственно-коммерческой деятельности как с внутренними, так и с зарубежными партнёрами. ВЭД относится к рыночной сфере, базируется на критериях предпринимательской деятельности, структурной связи с производством и отличается правовой автономностью и экономической, а также юридической независимостью от отраслевой ведомственной опеки. Исходным принципом ВЭД предприятий служит коммерческий расчёт на основе хозяйственной и финансовой самостоятельности и самоокупаемости с учётом собственных валютно-финансовых и материально-технических возможностей.

2. ОСОБЕННОСТИ СТРАХОВАНИЯ РИСКОВ

В СФЕРЕ ВНЕШНЕЭКОНОМИЧЕСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

Страхование внешнеэкономической деятельности имеет ряд серьезных особенностей. До настоящего времени данного вида услуги предоставляются далеко не всеми страховщиками. Причиной этому являются и особенности, и сложности оценки риска. В материале рассматриваются основные подходы к развитию данного вида страхования.

2.1. Государственное регламентирование страхования

внешнеэкономической деятельности

В соответствии с Законом РФ от 27 ноября 1992 г. N 4015-1 "Об организации страхового дела в Российской Федерации" страхование представляет собой отношения по защите интересов физических и юридических лиц Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков.

Страхователями законодательством признаются юридические лица и дееспособные физические лица, заключившие со страховщиками договоры страхования либо являющиеся страхователями в силу закона. Страховщики - юридические лица, созданные в соответствии с законодательством Российской Федерации для осуществления страховой деятельности и получившие в установленном порядке соответствующую лицензию.

Страховые отношения между страхователем и страховщиком возникают в связи с существованием у страхователя страхового интереса к обеспечению страховой защитой принадлежащего ему имущества или иных законных имущественных интересов.

В настоящее время страхование внешнеэкономической деятельности не выделено в отдельный вид страховой деятельности. Однако оно включает объекты существующих отраслей страховой деятельности.

В соответствии с Условиями лицензирования страховой деятельности на территории РФ, утвержденными Распоряжением Федеральной службы России по надзору за страховой деятельностью от 19 мая 1994 г. N 02-02/08, существуют три отрасли страховой деятельности: личное страхование, имущественное страхование и страхование ответственности.

Особенность страхования внешнеэкономической деятельности объясняется широким спектром рисков, с которыми связана данная деятельность. Основными страховыми рисками являются риски, связанные с экономической конъюнктурой рынка и деятельностью иностранного партнера, финансовые, организационные, технологические, коммерческие, политические риски, риски стихийных бедствий и другие.

Существующая классификация на основании ст. 32.9 Федерального закона "Об организации страхового дела в Российской Федерации" из 23 лицензируемых видов страхования позволяет выделить следующие виды, имеющие непосредственное отношение к внешнеэкономической деятельности:

Страхование средств транспорта (наземного, железнодорожного, водного, воздушного);

Страхование жизни;

Медицинское страхование;

Страхование от несчастных случаев и болезней;

Страхование грузов;

Страхование имущества юридических лиц;

Страхование гражданской ответственности владельцев средств транспорта (автотранспорта, водного, железнодорожного, воздушного);

Страхование гражданской ответственности за причинение вреда вследствие недостатков товаров, работ, услуг;

Страхование гражданской ответственности за причинение вреда третьим лицам;

Страхование гражданской ответственности за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по договору;

Страхование предпринимательских рисков;

Страхование финансовых рисков.

2.2. Спектр страховых услуг,

связанных с внешнеэкономической деятельностью

Страхование предлагает широкий набор страховых услуг, связанных с внешнеэкономической деятельностью. На характер и полноту страховой защиты имущественных интересов участников внешнеэкономической деятельности влияют следующие факторы: перечень объектов, подлежащих страхованию; перечень событий, на случай наступления которых проводится страхование; управление рисками; объем ответственности страховщика и страхователя; уровень страхового обеспечения; экономическое обоснование тарифных ставок; условия страхования; порядок заключения договора; своевременность возмещения страхового ущерба; наличие льгот, предоставляемых страхователям.

Внешнеэкономическая деятельность связана с рисками, которые влияют на различные имущественные интересы ее участников. Основными страховыми рисками являются риски, связанные с экономической конъюнктурой рынка и деятельностью иностранного партнера, финансовые риски, организационные риски, технологические риски, коммерческие, политические, риски стихийных бедствий и другие.

Страхование внешнеэкономических рисков можно охарактеризовать как комплекс видов страхования, обеспечивающих защиту имущественных интересов отечественных и зарубежных участников внешнеэкономической деятельности. Оно включает виды имущественного, личного страхования и страхования ответственности.

Объектами имущественных видов страхования во внешнеэкономической деятельности могут быть:

Транспортное страхование грузов;

Страхование финансовых рисков;

Страхование грузов;

Страхование валютных рисков;

Страхование экспортных кредитов;

Страхование имущества;

Страхование контейнеров;

Другие виды имущественного страхования.

При страховании ответственности объектом страхования являются имущественные интересы, связанные с возмещением страхователем причиненного им вреда личности или имуществу физического лица, а также вреда, причиненного юридическому лицу. Во внешнеэкономической деятельности объектами страхования ответственности являются:

Страхование гражданской ответственности перевозчика;

Страхование ответственности экспедитора;

Страхование ответственности производителей товаров;

Страхование профессиональной ответственности;

Страхование ответственности владельцев транспортных средств;

Страхование ответственности судовладельцев;

Страхование ответственности за невыполнение обязательств по контракту;

Страхование гражданской ответственности;

Другие виды страхования ответственности.

Среди видов личного страхования следует выделить: страхование граждан, выезжающих за границу; страхование от несчастных случаев; страхование медицинских расходов; страхование жизни.

Мировая практика предлагает использование классификации классов страхования, на основе которых выделяются соответствующие лицензируемые виды страхования. Так, применительно к внешнеэкономическим рискам можно выделить отдельные виды страхования: морское страхование; страхование грузовых перевозок; страхование кредитов; страхование финансовых убытков; транспортное страхование и др.

Правовой основой страхования внешнеэкономической деятельности являются нормы российского и международного права, определяющие общие вопросы страхования, установления и распределения ответственности между участниками внешнеэкономической деятельности, а также положения национальных законодательных и нормативных актов, устанавливающие порядок и условия страхования внешнеэкономических рисков с учетом специфики законодательства стран.

Страхование внешнеэкономической деятельности является особой сферой страховых отношений, поскольку характеризуется совокупностью признаков, определяющих его содержание. Страхование внешнеэкономической деятельности призвано обеспечить стабильное и гарантированное осуществление имущественных интересов его участников. Оно не является видом страхования, для осуществления которого необходимо получение специальной лицензии. В этой связи порядок лицензирования страхования на территории Российской Федерации распространяется на страхование внешнеэкономической деятельности. Вместе с тем, учитывая характер внешнеэкономических рисков, при осуществлении страхования во внешнеэкономической деятельности следует учитывать гарантированность устойчивости и платежеспособности компании как необходимое условие привлечения в страхование иностранных партнеров, а также высокую профессиональную квалификацию страховщиков на уровне мировых стандартов.

Документом, удостоверяющим право страховщика на проведение страхования внешнеэкономической деятельности на территории Российской Федерации, является лицензия, выданная органом страхового надзора. Лицензирование видов страхования внешнеэкономической деятельности регламентируется Федеральным законом РФ "Об организации страхового дела в Российской Федерации", а также Условиями лицензирования страховой деятельности на территории Российской Федерации, утвержденными Приказом Федеральной службы России по надзору за страховой деятельностью от 19 мая 1994 г. N 02-02/08.

2.3. Основа регулирования финансово-хозяйственных отношений

при страховании внешнеэкономической деятельности

Договор страхования внешнеэкономической деятельности - это соглашение между страхователем и страховщиком о том, что страховщик обязуется при наступлении страхового случая произвести страховую выплату страхователю или выгодоприобретателю, а страхователь обязуется уплачивать своевременно страховые взносы в установленные сроки. Основанием заключения договора страхования является наличие страхового интереса у страхователя.

В соответствии со ст. 940 ГК РФ договор страхования должен быть заключен в письменной форме. Несоблюдение письменной формы влечет недействительность договора страхования, за исключением договора обязательного государственного страхования. Факт заключения договора страхования удостоверяется выдачей страхового полиса.

Договор страхования может быть заключен путем составления одного документа (ст. 434 ГК РФ) либо вручения страховщиком страхователю на основании его письменного или устного заявления страхового полиса (свидетельства, сертификата, квитанции), подписанного страховщиком (ст. 940 ГК РФ).

Типовая структура договора страхования внешнеэкономической деятельности включает в себя следующие элементы:

Общие положения;

Предмет и объект договора;

Страховую сумму;

Страховую премию (страховой взнос);

Страховой тариф;

Права и обязанности сторон;

Порядок выплаты страхового возмещения;

Ответственность сторон;

Срок действия договора;

Изменение договора;

Окончание действия договора;

Конфиденциальность условий договора;

Порядок разрешения споров;

Дополнительные условия;

Юридические адреса и подписи сторон.

Страховым взносом является плата за страхование, которую страхователь - участник внешнеэкономической деятельности обязан внести страховщику в соответствии с договором страхования. Страховые взносы уплачиваются страхователем в валюте Российской Федерации, за исключением случаев, предусмотренных законодательством о валютном регулировании и валютном контроле.

Страховой тариф представляет собой ставку страхового взноса с единицы страховой суммы или объекта страхования. Страховой тариф состоит из нетто-ставки и нагрузки. Нетто-ставка - это часть страхового тарифа, предназначенная для обеспечения текущих страховых выплат по договорам страхования. Нагрузка - часть страхового тарифа, предназначенная для покрытия затрат на проведение страхования и создание резерва предупредительных мероприятий. В составе нагрузки может быть предусмотрена прибыль от проведения страховых операций.

Учитывая сложность расчета страховых тарифов, Распоряжением Федеральной службы Российской Федерации по надзору за страховой деятельностью от 8 июля 1993 г. N 02-03-36 рекомендовано страховым компаниям использовать "Методики расчета тарифных ставок по рисковым видам страхования". К рисковым видам страхования относятся виды страхования, не предусматривающие обязательства страховщика по выплате страховой суммы при окончании срока действия договора страхования.

Страховая сумма представляет собой денежную сумму, которая определена договором страхования или установлена законом и исходя из которой устанавливаются размеры страхового взноса (страховой премии) и страховой выплаты при наступлении страхового случая. Установление страховой суммы при страховании внешнеэкономической деятельности регулируется страховым и гражданским законодательством.

Во внешнеэкономической деятельности широко применяется страхование по генеральному полису (ст. 941 ГК РФ). Генеральный полис используется при страховании разных партий однородного имущества (товаров, грузов и т.п.) на сходных условиях в течение определенного периода. Страхователь обязан в отношении каждой партии имущества, подпадающей под действие генерального полиса, сообщать страховщику обусловленные таким полисом сведения в предусмотренный им срок, а если он не предусмотрен, немедленно по ее получении. Страхователь не освобождается от этой обязанности, даже если к моменту получения таких сведений возможность убытков, подлежащих возмещению страховщиком, уже миновала. По требованию страхователя страховщик обязан выдавать страховые полисы по отдельным партиям имущества, подпадающим под действие генерального полиса.

Договор страхования внешнеэкономической деятельности считается заключенным при наличии соглашения между страхователем и страховой компанией по существенным условиям страховых отношений. Существенными являются условия, оговоренные в соответствующих законодательных и нормативных документах.

В российской правовой базе перечень существенных условий при заключении договора страхования установлен в ГК РФ. На основании ст. 942 ГК РФ должно быть достигнуто соглашение между страхователем и страховой компанией:

Об определенном имущественном интересе, являющемся объектом страхования;

О характере страхового события, на случай наступления которого осуществляется страхование (страховом случае);

О размере страховой суммы;

О сроке действия договора страхования.

Значение вышеперечисленных существенных условий состоит в том, что юридически отсутствие хотя бы одного из них не дает права признать договор заключенным.

Гражданское законодательство определяет договор страхования как вступивший в силу с момента внесения первого страхового взноса, если иные условия не предусмотрены договором (ст. 957 ГК РФ).

В международной страховой практике для договоров страхования существенными являются:

События, при наступлении которых страховщик обязан выплатить страховое возмещение;

Территория, на которую распространяется действие договора страхования;

Объект страхования;

Страховая сумма;

Порядок и сроки выплаты страхового возмещения;

Срок действия и порядок внесения изменений в условия договора страхования;

Период ответственности страховщика по обязательствам;

Размер и порядок уплаты страховой премии (страхового взноса);

Порядок урегулирования споров между сторонами обязательств по договору страхования.

Обязанности сторон договора страхования внешнеэкономической деятельности предусмотрены законодательством России, а также международными правовыми нормами.

Основными обязанностями страхователя являются:

Своевременная уплата страховых взносов в соответствии с договором страхования;

Предоставление полной и достоверной информации об объекте страхования, а также обо всех существенных обстоятельствах, имеющих значение для оценки степени риска, и всех заключенных договорах страхования по объекту страхования;

Соблюдение условий, предусмотренных правилами страхования;

Принятие необходимых мер в целях предотвращения убытка и уменьшения его размера при наступлении страхового случая.

Страхователь обязан своевременно сообщить страховщику о наступлении страхового случая, предоставить все необходимые документы, а также в течение срока действия договора сообщить обо всех изменениях, касающихся объекта страхования, и страховых рисках.

Обязанности страховщика:

Ознакомить страхователя с правилами страхования;

Произвести страховые выплаты страхователю в сроки, предусмотренные договором страхования;

Не разглашать сведения о страхователе.

Страховщик несет страховую ответственность по договору страхования по всем страховым случаям, происшедшим после вступления договора страхования в силу, если в договоре не предусмотрен иной срок начала действия страхования (ст. 957 ГК РФ).

Величина страховых выплат не может превышать установленной договором страховой суммы по имущественным видам страхования. Исключением является возмещение расходов в соответствии с гражданским законодательством. Страховая организация обязана возместить расходы страхователя в целях предотвращения или уменьшения размера ущерба, нанесенного объекту страхования, если такие расходы были необходимы или были произведены для выполнения указаний страховщика (ст. 962 ГК РФ). В случае если страховая сумма по договорам страхования имущества была установлена ниже страховой стоимости, страховщик обязан возместить страхователю (выгодоприобретателю) часть понесенных убытков пропорционально отношению страховой суммы к страховой стоимости.

В случае когда страхователь заключил договоры страхования с несколькими страховщиками на сумму, превышающую в общей сложности страховую стоимость имущества (двойное страхование), страховое возмещение, получаемое им от всех страховщиков по страхованию этого имущества, не может превышать его страховой стоимости. При этом каждый из страховщиков выплачивает страховое возмещение в размере, пропорциональном отношению страховой суммы по заключенному им договору к общей сумме по всем заключенным этим страхователем договорам страхования указанного имущества.

К страховщику, выплатившему страховое возмещение страхователю, переходит в пределах выплаченной суммы право требования, которое страхователь имеет к лицу, ответственному за убытки, возмещенные в результате страхования. Переход к страховщику прав страхователя на возмещение ущерба называется суброгацией (ст. 965 ГК РФ).

Страхователь (выгодоприобретатель) обязан передать страховщику все необходимые ему документы и доказательства и сообщить сведения, необходимые для осуществления страховщиком перешедшего к нему права требования. Если страхователь откажется от своего права требования к лицу, ответственному за убытки, возмещенные страховщиком, или осуществление этого права станет невозможным по вине страхователя, страховая организация освобождается от выплаты страхового возмещения полностью или в соответствующей части и вправе потребовать возврата излишне переданной страхователю суммы возмещения.

Если после выплаты страхового возмещения будет найдено имущество, за утрату которого страховщик произвел выплату, полученное за него страховое возмещение за вычетом затрат на его поиск, необходимый ремонт или приведение в порядок страхователь (выгодоприобретатель) обязан возвратить страховщику. Однако стороны могут также заключить соглашение о том, что в данной ситуации страховщик не будет требовать возврата выплаченных сумм, а получит право собственности на имущество, за которое выплачено страховое возмещение. Данное соглашение называется абандон. Так, в соответствии с Кодексом торгового мореплавания РФ (ст. 278), если имущество застраховано от гибели, страхователь (выгодоприобретатель) может заявить страховщику об отказе от своих прав на застрахованное имущество и получить всю страховую сумму в случаях:

Пропажи морского судна без вести;

Уничтожения морского судна или перевозимого им груза;

Экономической нецелесообразности восстановления судна;

Экономической нецелесообразности устранения повреждений застрахованного груза, перевозимого морским судном, или доставки его в порт назначения;

Захвата морского судна или перевозимого им груза, застрахованных от такой опасности, если захват длится более чем шесть месяцев.

При этом если имущество застраховано в полной стоимости, то к страховщику переходят права на все застрахованное имущество, если же оно застраховано не в полной стоимости - то на долю застрахованного имущества пропорционально отношению страховой суммы к страховой стоимости.

ГК РФ устанавливает основания для отказа страховщика произвести страховую выплату. Страховщик освобождается от выплаты страхового возмещения, если страховой случай наступил вследствие умысла или грубой неосторожности страхователя или выгодоприобретателя. Кроме того, страховщик имеет право отказать в выплате страхового возмещения при следующих обстоятельствах:

При сообщении страхователем заведомо ложных сведений об объекте страхования (ст. 944 ГК РФ);

Получении страхователем соответствующего возмещения ущерба от лица, виновного в причинении ущерба;

Неуведомлении или несвоевременном уведомлении о наступлении страхового случая;

Умышленном непринятии разумных и доступных мер для уменьшения возможных убытков (ст. 962 ГК РФ).

Если законодательством или договором не предусмотрены иные условия, страховщик освобождается от выплаты страхового возмещения, когда страховой случай наступил вследствие:

Воздействия ядерного взрыва, радиации или радиоактивного заражения;

Военных действий, а также маневров или иных военных мероприятий;

Гражданской войны, народных волнений всякого рода или забастовок.

По требованию страховщика или страхователя договор страхования может быть изменен по решению суда только при существенном нарушении договора одной из сторон (ст. 450 ГК РФ) либо в связи с существенным изменением обстоятельств, из которых исходили стороны при заключении договора страхования.

Условия договора могут быть изменены при появлении обстоятельств, влекущих увеличение страхового риска. Страховщик, уведомленный об обстоятельствах, вправе потребовать уплаты дополнительной страховой премии соразмерно увеличению степени риска. Если страхователь возражает против изменения условий договора страхования или доплаты страховой премии, то страховщик вправе потребовать расторжения договора (ст. 959 ГК РФ).

Договор страхования в иных случаях может быть изменен только по соглашению сторон по основаниям, указанным в договоре или законе.

В соответствии с законодательством страховой договор по страхованию внешнеэкономической деятельности прекращается в случаях:

Истечения срока действия;

Исполнения страховщиком своих обязательств перед страхователем по договору в полном объеме;

Неуплаты страхователем страховых взносов в установленные договором сроки;

Ликвидации страховщика;

Ликвидации страхователя;

Принятия судом решения о признании договора страхования недействительным, а также в других случаях, предусмотренных российским законодательством и международными правовыми нормами.

Договор страхования прекращается до наступления срока, на который он был заключен, если после вступления в силу возможность наступления страхового случая отпала и существование страхового риска прекратилось по обстоятельствам иным, чем страховой случай. В соответствии со ст. 958 ГК РФ к таким обстоятельствам, в частности, относятся: гибель застрахованного имущества по причинам иным, чем наступление страхового случая; прекращение в установленном порядке предпринимательской деятельности лицом, застраховавшим предпринимательский риск или риск гражданской ответственности, связанный с этой деятельностью.

При досрочном прекращении договора страхования по этим обстоятельствам страховщик имеет право на часть страховой премии пропорционально времени, в течение которого действовало страхование.

При досрочном отказе страхователя от договора страхования уплаченная страховщику страховая премия не подлежит возврату, если договором не предусмотрено иное (ст. 958 ГК РФ).

Недействительность договора страхования устанавливается судом. Договор страхования считается недействительным:

Если он заключен после наступления страхового случая;

Если объектом страхования является имущество, подлежащее конфискации;

Если он заключен при отсутствии у страхователя или выгодоприобретателя интереса в сохранении имущества (ст. 930 ГК РФ);

При завышении страховой суммы, явившемся следствием обмана со стороны страхователя (ст. 951 ГК РФ);

В других случаях, предусмотренных законодательством.

Договор страхования внешнеэкономической деятельности может быть расторгнут досрочно по требованию страхователя или инициативе страховщика. В таких случаях условия досрочного расторжения оговариваются в договоре (возврат части страховой суммы, дата расторжения и т.д.).

Заключение.

Развитие страхования в сфере внешнеэкономической деятельности имеет огромные перспективы. Эффективная система страхования может быть достигнута с помощью обоснованной государственной политики в области страхования, соответствующей объективным потребностям в осуществлении полноценной и гарантированной страховой защиты всех участников внешнеэкономической деятельности. В странах с развитой системой страхования во внешнеэкономической деятельности наибольший объем страхования внешнеэкономических рисков приходится на государственные агентства.

Среди основных задач, способствующих формированию эффективной системы страхования внешнеэкономической деятельности, можно выделить следующие: создание законодательной базы применительно к современным рыночным условиям; совершенствование механизма государственного регулирования и надзора за страховой деятельностью; создание благоприятных политических и экономических условий для развития страхования внешнеэкономических рисков.

Государственная поддержка должна предусматривать участие государства в становлении страховой системы защиты имущественных интересов, законодательное обеспечение и нормативное регулирование страхования внешнеэкономической деятельности с целью обеспечения надежной и доступной страховой защиты, а также совершенствование государственного надзора за страховой деятельностью.

Совершенствование государственного надзора за страховой деятельностью предполагает создание нормативных и организационных основ страхования внешнеэкономической деятельности, разработку процедур и механизмов функционирования страховых организаций, занимающихся страхованием внешнеэкономической деятельности.

Важная роль принадлежит государственному регулированию страховой деятельности. Система государственного регулирования страхования внешнеэкономической деятельности способствует решению следующих задач:

Государственной поддержки развития страхования внешнеэкономических рисков;

Обеспечения правовых условий для стабильного развития рынка страхования внешнеэкономической деятельности;

Защиты социально-экономических интересов страхователей;

Создания и поддержания оптимальной структуры страховой защиты для всех организационно-правовых форм страховщиков;

Развития различных видов страхования внешнеэкономической деятельности и инфраструктуры страхового рынка;

Содействия кадровому обеспечению страховых компаний в проведении страхования внешнеэкономической деятельности;

Обеспечения взаимодействия национального рынка с международным страховым рынком.

Следует разработать специализированные программы по обеспечению страховой защиты имущественных интересов участников внешнеэкономической деятельности с учетом международного законодательства.

Следует отметить, что несовершенство правового, организационного и информационного обеспечения страхования внешнеэкономической деятельности не позволяет в полной мере реализовать основные цели, предусмотренные концепцией в части, касающейся поэтапной интеграции национальной системы страхования с международным страховым рынком. В этой связи целесообразно разработать и реализовать меры по удовлетворению страховых потребностей участников внешнеэкономической деятельности в части формирования адекватной международным требованиям законодательной базы и улучшения страховых технологий в сфере внешнеэкономической деятельности.

Страхование, являясь одной из важнейших составляющих международной финансовой системы в обеспечении защиты имущественных интересов участников внешнеэкономической деятельности, позволяет реализовать государственную политику в развитии международных страховых отношений.

деятельности . Динамическое развитие экономики невозможно без активной внешнеэкономической деятельности ... дальнейшие развитие страхования внешнеэкономической деятельности . Большая...

  • Страхование внешнеэкономической деятельности (3)

    Реферат >> Банковское дело

    Вид страхования был включен в сферу деятельности общества “Россия”. Однако популярностью такое страхование не... на право ведения страховой деятельности . Что такое страхование . Согласно статьи 2-й федерального закона...

  • Страхование рисков во внешнеэкономической деятельности

    Реферат >> Таможенная система

    ... страхование риска при перемещении товара участниками внешнеэкономической деятельности . ... страхования внешнеэкономической деятельности рассматриваются через систему договоров морского страхования . В круг вопросов морского страхования входят страхование ...

  • Совершенствование организационной структуры управления внешнеэкономической деятельностью НПО "Интеграл"

    Реферат >> Экономика

    Приоритетные направления в области страхования внешнеэкономической деятельности : международный лизинг, международные перевозки, страхование иностранных инвестиций. В области...

  • Организация внешнеэкономической деятельности на предприятии и перспективы ее развития

    Контрольная работа >> Экономика

    ... : - совершенствование системы грузоперевозок и транспортировки продукции; - страхование внешнеэкономической деятельности предприятия при выходе на внешний...

    • Внешнеэкономическая деятельность в большинстве случаев связана со многими рисками, которые могут привести к нанесению ущерба участникам внешнеэкономического сотрудничества. Внешнеэкономические риски имеют неразрывную связь с операциями во внешней торговле, с погашением внешних кредитов, с транспортировкой экспортно-импортных грузов, с проведением международных выставок, с интересами иностранных юридических и физических лиц в нашей стране, с деятельностью иностранных и совместных предприятий, с выполнением строительных и монтажных работ иностранными предприятиями в нашей стране.
    Страхование ВЭД - комплекс видов страхования, которые обеспечивают защиту от риска участников международного сотрудничества.
    Выделяют двух основных участников страховой сделки: страхователя и страховщика.
    Страхователь - сторона в договоре страхования, страхующая свой имущественный интерес или интерес третьей стороны. По договору страхования на страхователе лежит обязанность уплаты страхового взноса страховщику за принятые на себя обязательства возместить страхователю убыток при наступлении страхового случая.
    Страховщик - организация (юридическое лицо), производящая страхование, принимающая на себя за определенное вознаграждение обязательство возместить страхователю или другому лицу, в пользу которого заключено страхование, убытки, возникшие в результате наступления страхового случая, обусловленного в договоре, или выплатить страховую сумму.

    При наступлении страхового случая страхователю (застрахованному лицу, выгодоприобретателю) выплачивается определенная сумма денежных средств, называемая страховой выплатой.
    Министерству финансов Республики Беларусь подчинены следующие государственные организации, занимающиеся страхованием:

    • Белорусское республиканское унитарное страховое предприятие «Белгосстрах», Минск;
    • Республиканское унитарное предприятие «Белорусская национальная перестраховочная организация», Минск;
    • Белорусское республиканское унитарное предприятие экспортно-импортного страхования «Белэксимгарант», Минск.
    При страховании ВЭД проводятся различные международные страховые операции, включающие:
    • прямые международные договорные операции;
    • прямое страхование;
    • посредническое страхование;
    • международное перестрахование.
    Страхование в ВЭД включает следующие разновидности:
    • личное страхование (от несчастных случаев и болезней, от медицинских расходов и др.);
    • имущественное страхование (страхование экспортноимпортных грузов, страхование средств транспорта, перевозящих экспортно-импортные грузы, страхование воздушных судов, страхование имущества от огня и др.);
    • страхование ответственности (владельцев автотранспортных средств, владельцев воздушных судов, автоперевозчиков, судовладельцев, организаций, создающих повышенную опасность, и др.).
    Если размер риска, предлагаемого страхователем, больше, чем обычно принимает страховщик, он может отказаться от страхования, хотя, для того чтобы оставить за собой часть риска и не потерять клиента, страховщики могут либо разделить риск (сострахование), либо использовать страхование для защиты самих себя. Этот второй способ (называемый перестрахованием) является частью основного принципа страхования - распределения риска.
    Сострахование является одним из методов распределения і
    больших имущественных рисков, но редко применяется при страховании ответственности. Способ реализации данного метода простой и подходит для большинства случаев, хотя име- 11
    ются и проблемы. Во-первых, в случае больших убытков все состраховщики будут присылать отдельные чеки. Это може» быть обременительным, если в состраховании участвует большое количество страховщиков. Во-вторых, посредник при размещении большого риска должен будет связаться с большим количеством различных состраховщиков, каждый из которых готов предоставить покрытие только на часть риска в соответствии со своей емкостью.
    © 2024 Все о получении кредита. Информационный портал